行政院開發基金

一、基金概況：

我國政府為促進國內產業升級及健全經濟發展，於六十二年度依獎勵投資條例規定設置本基金。茲因獎勵投資條例於七十九年底終止，經改依促進產業升級條例及預算法規定賡續設置本基金。

本基金歷年來以投融資方式提供產業升級及改善產業結構有關之重要生產事業所需資金，對國內重要科技事業之設立、產業結構之提昇，裨益甚大。未來，將積極協助中小企業融資，擴大業務範圍，加強對風險性高科技之投資，以達成基金原設立之目的。

二、最近五年主要業務項目：

項 目

單 位

85年度

決算數

86年度

決算數

87年度

決算數

88年度

預算數

本次（88下半年及89年度）預算數

各項投資

新臺幣

千元

2,533,080

8,172,628

921,388

2,402,000

3,355,000

各項貸款

新臺幣

千元

11,205,370

13,658,063

18,017,786

17,749,000

29,191,000

三、本次（88年下半年及89年度）業務計畫及預算：

(一)主要業務計畫：

本次主要業務計畫為配合政府振興經濟方案，投資高科技事業及辦理行政院專案核准之政策性投資計畫等33億5,500萬元，並辦理輔導中小企業升級貸款、購置自動化機器設備及節約能源設備優惠貸款、購置污染防治設備低利貸款、新產品開發及其他政策性貸款等貸款計畫291億9,100萬元。

(二)預算內容：

1.作業收支之預計：

(1)作業收入135億5,972萬元，主要係出售投資事業股權收益，較上年度預算數103億0,106萬7,000元，計增加32億5,865萬3,000元，約31.63％。

(2)作業成本與費用8億0,182萬元，主要係財務費用、委託代辦手續費及稅捐，較上年度預算數8,438萬1,000元，計增加7億1,743萬9,000元，約850.24％。

(3)作業外收入1億0,593萬1,000元，主要係存款利息收入，較上年度預算數2億0,479萬6,000元，計減少9,886萬5,000元，約48.27％。

(4)作業外費用26萬元，係溢收各項貸款利息之返還，較上年度預算數180萬5,000元，計減少154萬5,000元，約85.60％。

(5)作業總收支相抵後，計賸餘128億6,357萬1,000元，較上年度預算數104億1,967萬7,000元，計增加24億4,389萬4,000元，約23.45％。

2.餘絀撥補之預計：

本次預算賸餘128億6,357萬1,000元，連同以前年度未分配賸餘137億5,821萬2,000元，共有賸餘266億2,178萬3,000元，除提存公積211億2,178萬3,000元外，尚餘55億元，悉數解繳國庫。

3.資金運用（現金流量)之預計：

(1)作業活動之淨現金流入136億4,429萬9,000元。

(2)投資活動之現金流量：

ヾ投資活動之淨現金流出160億0,056萬5,000元，其中現金流入165億4,807萬8,000元，係減少長期投資、應收款及貸款之數；現金流出325億4,864萬3,000元，包括增加長期投資及貸款325億4,600萬元，增加固定資產75萬3,000元及增加無形資產189萬元。

ゝ上述增加固定資產75萬3,000元，係非計畫型固定資產建設改良擴充之數，包括機械及設備28萬元，交通及運輸設備12萬6,000元，什項設備34萬7,000元。

(3)理財活動之淨現金流入15億5,626萬6,000元，其中現金流入70億9,571萬9,000元，係增加短期債務之數；現金流出55億3,945萬3,000元，包括減少其他負債8萬1,000元，減少長期負債2,313萬7,000元，減少基金1,623萬5,000元及解繳國庫淨額55億元。

(4)現金及約當現金之淨減8億元，係期末現金2億元，較期初現金10億元減少之數。