軍人儲蓄作業基金

一、基金概況：

我國政府為關懷國軍袍澤生活，培養軍中儉樸風尚，鼓勵官兵節約儲蓄風氣，爰於民國四十八年以接受臺灣銀行委託方式開辦軍中儲蓄存款業務，藉以改善官兵生活，安定軍心，並助益社會經濟發展；嗣為提升軍中儲蓄作業效能，提高資金運用效率，期以發揮企業化經營之目的，特於八十三年度起依預算法規定設置本基金，編製附屬單位預算。本基金主要任務在推展及代辦軍人儲蓄業務。

二、最近五年主要業務項目：

項 目

單位

85年度

決算數

86年度

決算數

87年度

決算數

88年度

預算數

本次（88年下半年及89年度）預算數

代辦軍人儲蓄業務

新臺幣千元

109,027,092

105,673,045

99,338,250

103,200,000

102,100,000

補助軍人優惠儲蓄存款利息差額

戶

259,036

248,059

240,598

240,000

250,000

三、本次（88年下半年及89年度）業務計畫及預算：

(一)主要業務計畫：

本次預計代辦軍人儲蓄業務1,021億元（包括優惠存款150億元、儲蓄存款31億元、一般存款840億元），另辦理補助軍人優惠利率存款差額25萬戶。

(二)預算內容：

1.作業收支之預計：

(1)作業收入9億0,444萬8,000元，係代辦手續費收入及國庫補助軍人優惠儲蓄存款差額利息收入，較上年度預算數6億2,700萬元，計增加2億7,744萬8,000元，約44.25％。

(2)作業成本與費用8億8,975萬3,000元，係辦理存款業務之勞務成本及軍人優惠儲蓄存款差額利息支出，較上年度預算數6億1,562萬9,000元，計增加2億7,412萬4,000元，約44.53％。

(3)作業外收入4億0,028萬7,000元，主要係存款利息收入，較上年度預算數2億3,839萬3,000元，計增加1億6,189萬4,000元，約67.91％。

(4)作業總收支相抵後，計賸餘4億1,498萬2,000元，較上年度預算數2億4,976萬4,000元，計增加1億6,521萬8,000元，約66.15％。

2.餘絀撥補之預計：

本次預算賸餘4億1,498萬2,000元，連同以前年度未分配賸餘1億7,684萬1,000元，共有賸餘5億9,182萬3,000元，除提存公積4億6,376萬5,000元及解繳國庫淨額1億元外，尚餘2,805萬8,000元，留待以後年度處理。

3.資金運用（現金流量）之預計：

(1)作業活動之淨現金流入4億6,923萬8,000元。

(2)投資活動之現金流量：

ヾ投資活動之淨現金流出1,328萬5,000元，包括增加固定資產1,320萬元及增加其他資產8萬5,000元。

ゝ上述增加固定資產1,320萬元，係非計畫型固定資產建設改良擴充之數，包括機械及設備1,143萬元及什項設備177萬元。

(3)理財活動之淨現金流出1億元，係解繳國庫淨額之數。

(4)現金及約當現金之淨增3億5,595萬3,000元，係期末現金37億8,284萬8,000元，較期初現金34億2,689萬5,000元增加之數。