榮民醫療作業基金

一、基金概況：

我國政府為辦理國軍退除役官兵就醫及社會醫療服務，支援全國醫療網計畫，並加強醫學研究，提昇醫療水準，分別於七十五年度及八十一年度，依預算法規定設置榮民總醫院作業基金及榮民醫院附設民眾診療作業基金，其中榮民總醫院作業基金，配合臺中分院於七十九年度獨立設置臺中榮民總醫院作業基金，而改稱為臺北榮民總醫院作業基金。七十九年十月臺北榮民總醫院於高雄設立分院，迨八十四年度該分院復獨立並設置高雄榮民總醫院作業基金。另榮民醫院附設民眾診療作業基金，則因全民健康保險實施範圍已涵蓋榮民在內，乃於八十六年度配合更名為榮民醫院醫療作業基金。

由於行政院退除役官兵輔導委員會主管之臺北、臺中、高雄三所榮民總醫院及榮民醫院醫療作業基金均屬提供醫療服務或教學研究而設置，作業性質相同，為統籌運用資源，避免基金設置過多，爰自八十七年度預算起，依中央政府特種基金管理準則第二十八條規定，將該四個基金合併為本基金，編製附屬單位預算。原有各基金則一律改為編製附屬單位預算之分預算，隸屬於合併後之本基金項下，其帳目則合併表達。

本基金主要任務為配合全民健康保險政策之施行，加強對全民之醫療服務，培訓各類各級醫事人才，從事醫學研究，提高醫療及教學水準等。本基金之構成體系如下圖：

附屬單位預算

附屬單位預算之分預算
　 　

臺北榮民總醫院作業基金
　 　

榮 民 醫 療 作 業 基 金

臺中榮民總醫院作業基金
　 　

高雄榮民總醫院作業基金
　 　

榮民醫院醫療作業基金

二、最近五年主要業務項目：

項 目

單位

85年度

決算數

86年度

決算數

87年度

決算數

88年度

預算數

本次（88年下半年及89年度）預算數

門診病患醫療

人次

5,223,114

5,646,925

6,195,156

5,930,092

9,788,878

住院病患醫療

人日

2,595,302

2,458,611

2,625,143

2,754,030

4,425,332

三、本次（88年下半年及89年度）業務計畫及預算：

(一)主要業務計畫：

本次主要業務計畫為：

1.預計診療門診病患978萬8,878人次、住院病患442萬5,332人日。

2.加強教學管理，選派優良醫師、護理、技術人員出國進修，並參加國際性醫學會議，獲取醫學科技新知，及繼續推動醫學研究發展。

(二)預算內容：

1.作業收支之預計：

(1)作業收入392億2,421萬2,000元，主要係醫療業務收入，較上年度預算數245億1,486萬3,000元，計增加147億0,934萬9,000元，約60.00％。

(2)作業成本與費用388億4,179萬2,000元，主要係醫療成本支出，較上年度預算數241億2,253萬4,000元，計增加147億1,925萬8,000元，約61.02％。

(3)作業外收入11億9,629萬9,000元，主要係存款利息收入，較上年度預算數6億4,546萬7,000元，計增加5億5,083萬2,000元，約85.34％。

(4)作業外費用3億6,671萬6,000元，主要係補助與醫學有關學術團體從事研究經費及榮眷、貧民等醫療救濟費用，較上年度預算數2億4,811萬6,000元，計增加1億1,860萬元，約47.80％。

(5)作業總收支相抵後，計賸餘12億1,200萬3,000元，較上年度預算數7億8,968萬元，計增加4億2,232萬3,000元，約53.48％。

2.餘絀撥補之預計：

本次預算賸餘12億1,200萬3,000元，連同以前年度未分配賸餘15億5,134萬5,000元，共有賸餘27億6,334萬8,000元，除提存公積22億6,988萬6,000元及解繳國庫淨額1億2,000萬元外，尚餘3億7,346萬2,000元，留待以後年度處理。

3.資金運用（現金流量）之預計：

(1)作業活動之淨現金流入35億5,143萬5,000元。

(2)投資活動之現金流量：

ヾ投資活動之淨現金流出29億5,106萬4,000元，包括增加準備金365萬8,000元，增加固定資產29億3,883萬3,000元，增加無形資產及其他資產857萬3,000元。

ゝ上述增加固定資產29億3,883萬3,000元，係固定資產建設改良擴充之數，其中：

A.計畫型部分2億3,602萬6,000元，包括：

a.繼續計畫：台中榮民總醫院第二醫療大樓興建計畫9,602萬6,000元，高雄榮民總醫院第二醫療大樓興建計畫9,000萬元，合計1億8,602萬6,000元。

b.新興計畫：台北榮民總醫院醫學科技大樓興建計畫5,000萬元。

B.非計畫型部分27億0,280萬7,000元，包括土地改良物500萬元，房屋及建築1億0,208萬7,000元，機械及設備24億5,464萬元，交通及運輸設備5,474萬2,000元，什項設備8,633萬8,000元。

(3)理財活動之淨現金流入6,893萬1,000元，其中現金流入1億8,893萬1,000元，包括增加其他負債9,591萬8,000元，增加基金9,301萬3,000元；現金流出1億2,000萬元，係解繳國庫淨額之數。

(4)現金及約當現金之淨增6億6,930萬2,000元，係期末現金130億5,524萬元，較期初現金123億8,593萬8,000元增加之數。

(三)補辦預算：

本基金以前年度預算執行期間，確因作業狀況之重大變遷或業務之實際需要，未及列入當年度預算，而依預算法第八十八條之規定，報經本院核准後，先行辦理，再於本次補辦預算者，計有下列項目：

　 　

單位：新臺幣千元

項目

金額

說明

固定資產之建設、改良、擴充

(1)台中及高雄榮民總醫院第二醫療大樓興建計畫

(2)非計畫型

　

8,310

　

188,362

　

為提高醫療服務品質及配合擴大內需方案，先行辦理規劃作業。

為應蘇澳榮民醫院後續整體規劃，購置土地一筆需135萬元；為擴大服務能量及提升醫療服務品質，整建相關醫療設施工程，並辦理各項設備擴充及更新，共需1億8,701萬2,000元。